INWESTYCJE
Osobiście uważam, że finansowa wyprowadzka z Polski to poniekąd przejaw patriotyzmu – wyrażonego jako odpowiedzialne zarządzanie majątkiem w taki sposób, by móc skutecznie wspierać rodzinę, rozwijać biznes i zachować odporność na ryzyka. Przenosząc kapitał za granicę, zabezpieczamy nasze zasoby z myślą o przyszłości. Przecież nadal w Polsce mamy rodziny, biznesy, zatrudniamy ludzi. Dbając o bezpieczeństwo naszych aktywów płynnych, dbamy o bezpieczeństwo naszych polskich przedsięwzięć. A jeśli nam się dobrze wiedzie, to jesteśmy w stanie dać innym zarobić. Na koniec dnia przecież to w Polsce płacimy podatki – również od tego, co wygeneruje dla nas bank w Szwacarii.
Strach ma wielkie oczy
Pomimo rosnącego zainteresowania finansową emigracją, wielu Polaków nadal podchodzi do tego tematu z dużą ostrożnością i niepewnością. Najczęściej powstrzymuje nas brak wystarczającej wiedzy na temat dostępnych możliwości inwestycyjnych poza Polską. Inwestorzy często nie wiedzą też, jak założyć konto inwestycyjne w zagranicznej instytucji finansowej, jakie przepisy podatkowe ich obowiązują, ani jakie ryzyka i korzyści wiążą się z konkretnymi jurysdykcjami. Brakuje im również wiarygodnych źródeł wiedzy w języku polskim, co w połączeniu z nieznajomością języka angielskiego dodatkowo utrudnia dostęp do informacji i podejmowanie decyzji. Obawy dotyczą także kwestii legalności.
Często słyszę od klientów pytania: „ Czy to w ogóle zgodne z prawem?” albo „ Czy urząd skarbowy to zaakceptuje?”. Odpowiadam wtedy jasno: posiadanie konta lub inwestycji za granicą jest legalne. Na mocy dyrektywy 2014 / 92 / UE każdy obywatel Wspólnoty ma prawo otworzyć podstawowy rachunek płatniczy w dowolnym kraju członkowskim – nawet bez rezydencji podatkowej. Istnieją też inne akty prawne umożliwiające otwarcie rachunku w takich krajach, poza Unią Europejską. Sam fakt, że banki w Kanadzie czy Singapurze prowadzą tysiące rachunków dla klientów z całego świata, świadczy o tym, że to normalna praktyka w globalnym świecie finansów. Wiele instytucji finansowych w Europie otwiera rachunki dla polskich złotych. Co ciekawe, odsetki od depozytów mogą być wyższe za granicami Polski i niż w Polsce.
Finanse ponad granicami – ale z głową i zgodnie z prawem
Podjęcie decyzji o przeniesieniu aktywów do zagranicznych instytucji nie zwalnia z obowiązków wobec polskich organów skarbowych. Trzeba wiedzieć, jak prawidłowo rozliczać zyski kapitałowe w Polsce, by uniknąć podwójnego opodatkowania. Dodatkowo obowiązuje nas konieczność raportowania posiadanych aktywów do Narodowego Banku Polskiego, uwzględniania zagranicznych dochodów w deklaracjach PIT i dostosowania się do międzynarodowych systemów wymiany informacji, takich jak FATCA czy CRS.
Pamiętajmy, że istnieje wiele kruczków prawnych, których nie zawsze jesteśmy świadomi, zwłaszcza jeśli nie mieliśmy wcześniej do czynienia z tematem
86 # 2 maj 2025