GOSPODARKA I FINANSE
Tab. 3. Przepływy pieniężne bez wypłat kapitału
Zmiana stanu kapitału własnego
Miesiąc 1 Miesiąc 2 Miesiąc 3 Miesiąc 4 Miesiąc 5
Wpłaty kapitału
Wypłaty kapitału 0 zł 0 zł
Zmiana stanu kapitału własnego
0 zł 0 zł 0 zł 0 zł 0 zł
Całkowita zmiana stanu gotówki
30 000 zł-8 000 zł 20 500 zł 110 000 zł 81 000 zł
Gotówka
Na początek okresu 250 000 zł 280 000 zł 272 000 zł 292 500 zł 402 500 zł
Na koniec okresu 280 000 zł 272 000 zł 292 500 zł 402 500 zł 483 500 zł
miesiącach. Możemy kontynuować jej tworzenie w arkuszu kalkulacyjnym. W miarę upływu czasu i posiadania rzeczywistych liczb można wracać i wrzucać realne dane.
Możemy tworzyć kalkulację zysku brutto( przed opodatkowaniem), prognozując przychód ze sprzedaży i procent zysku brutto. Model oblicza koszt sprzedanych towarów i kwotę zysku brutto, wprowadzając docelowy procent zysku brutto.
Wszystkie kategorie kosztów operacyjnych są łatwe do przewidzenia. Historyczne dane za dwa poprzednie miesiące podpowiedzą, jaka może być przyszłość, chyba że zdecydujemy się dodać lub wyeliminować niektóre z kosztów. Praca powinna być najłatwiejsza do przewidzenia, ponieważ jest funkcją struktury personelu. Plany jego zmiany można łatwo uwzględnić i oszacować, jak wpłyną one na zysk brutto.
Zadłużenie to komórki do wprowadzenia w oparciu o dostępną gotówkę lub stałe, wymagane płatności. Wpływy kapitału i jego wypływy to również komórki do wypełnienia po oszacowaniu potrzeb lub możliwości wypłaty kapitału. Na nie proponuję zwrócić szczególną uwagę.
46 # 5 listopad 2025